Технические сборники для адвокатов, CA, CS и консультантов - составление документов, комплаенс и структурирование по 20 направлениям деятельности IFSC в GIFT City. Все брошюры доступны для бесплатного скачивания в формате PDF (на английском).
Выпущено 12 брошюр · ещё 18 готовятся в рамках редакционного цикла Фирмы (см. план).
55 с. · Правовой и геополитический анализ с позиций комплаенса с особым вниманием к ONGC Videsh, Венесуэле и доктрине OFAC о фиктивных сделках (Sham-Transactions Doctrine).
Скачать PDF (на английском)69 с. · Правовой и стратегический анализ с позиций комплаенса передачи активов индийской IPGCFZ местному иранскому юридическому лицу в соответствии с письмом OFAC о сворачивании деятельности (wind-down letter) от 28 октября 2025 г.
Скачать PDF (на английском)71 с. · Комплексное правовое, регуляторное и структурное руководство по структурированию семейных офисов с использованием механизмов GIFT City IFSC.
Скачать PDF (на английском)69 с. · Справочный сборник Фирмы по IFSCA Act 2019 и отраслевым регламентам по 20 направлениям деятельности IFSC.
Скачать PDF (на английском)Для глобальных управляющих активами, рассматривающих IFSC Индии. Налоговые каникулы по статье 80LA(1A) / статье 147; MAT 9% согласно §115JB(7); предложения Union Budget 2026-27 (государственный бюджет).
Скачать PDF (на английском)Полное руководство по регуляторным и операционным вопросам в соответствии с IFSCA (Fund Management) Regulations 2025. Портал SWIT; требование о физическом присутствии согласно Reg 7(4)/(5).
Скачать PDF (на английском)Почему иностранным управляющим инвестициями следует выбирать форму филиала для GIFT IFSC. Companies Act 2013 + FEMA + прецеденты IRDAI в отношении формы филиала.
Скачать PDF (на английском)Обслуживание индийских клиентов на основании регистрации в SEBI + IFSCA - руководство по двухуровневой архитектуре для иностранных управляющих благосостоянием.
Скачать PDF (на английском)Руководство по IFSCA Informal Guidance Scheme 2024 (Схема неформальных разъяснений). Взаимодействие до подачи заявления; практика составления запросов; прецедентное значение.
Скачать PDF (на английском)Практическое руководство по IFSCA (Banking) Regulations 2020 и Banking Handbook v5.0/v6.0. Филиал или IBC; разрешённые виды деятельности; SRVA; взаимодействие с режимом ECB.
Скачать PDF (на английском)Модуль 17 IFSCA Banking Handbook + Amendment Regs 2022 г. Пороговое значение закреплённого капитала - USD 200k; разрешённые и запрещённые виды деятельности; разграничение GAO и GIC; налоговое позиционирование по §147. Воспользуйтесь интерактивным инструментом проверки соответствия требованиям для GAO →
Скачать PDF (на английском)IFSCA (Finance Company) Regs 2021 + GRCTC Framework от 4 апреля 2025 г. Категории Core / Non-Core / GRCTC; уровни NoF - USD 0.2-3 млн; статус признанного кредитора ECB; исключение для IFSC в FEM(OI) Rules 2022. Воспользуйтесь интерактивным инструментом выбора категории FC →
Скачать PDF (на английском)IFSCA (GIC) Regulations 2025 - отменили режим 2020 г. Критерии соответствия для Financial Institution Group; ограничение доли выручки из Индии - 10%; требование о резидентстве PO + CO в IFSC; четыре операционные модели. Сравнение с путём GAO. Воспользуйтесь интерактивным инструментом выбора операционной модели GIC →
Скачать PDF (на английском)IFSCA (CMI) Regulations 2025 (опубликованы 11 апр. 2025 г.) - отменили режим 2021 г. Одиннадцать категорий для регистрации; единая регистрация Master-Key; собственный капитал (net worth) по Schedule I - USD 25k-1.5m; портал SWIT. Воспользуйтесь интерактивным калькулятором собственного капитала CMI →
Скачать PDF (на английском)IFSCA FE Framework (27 апр. 2022 г.). Два направления (авторизация + регуляторная песочница) и три поднаправления песочницы (FIS / FRS / IoRS). Денежные гранты до INR 75 лакхов в рамках FinTech Incentive Scheme 2022. Воспользуйтесь интерактивным инструментом выбора пути FinTech →
Скачать PDF (на английском)IFSCA Aircraft Lease Framework (консолидированная редакция от 15 нояб. 2023 г.). Операционный и финансовый лизинг воздушных судов, двигателей, вертолётов; приоритет Кейптаунской конвенции согласно Protection of Interests in Aircraft Objects Act 2025; налоговый профиль по статье 80LA + 10(4F). Воспользуйтесь интерактивным мастером структурирования авиализинга →
Скачать PDF (на английском)IFSCA (Bullion Market) Regulations 2025; IIBX запущена 29 июля 2022 г. Четырёхзвенная архитектура (биржа + клиринг + депозитарий + хранилища); BDR как базовый инструмент расчётов; механизм Qualified Jeweller согласно DGFT Notification 49 (5 янв. 2022 г.); тарифная квота TRQ по India-UAE CEPA (180 MT, FY 2025-26). Воспользуйтесь интерактивным инструментом выбора пути на рынке драгоценных металлов →
Скачать PDF (на английском)IFSCA Framework for Ship Leasing (16 авг. 2022 г., консолидированная редакция от 23 июня 2023 г.). Операционный, финансовый и гибридный лизинг; капитал USD 200k / USD 3m; статья 80LA + 10(4F); CBDT S.O. 1135(E) (март 2024 г.) - нулевой TDS по арендным платежам за суда; Tonnage Tax (гл. XII-G) для индийского оператора. Воспользуйтесь интерактивным мастером структурирования лизинга судов →
Скачать PDF (на английском)IFSCA Ancillary Framework (10 февр. 2021 г.) + TAS Regulations 2025 (8 июля 2025 г.). Наиболее облегчённый режим IFSCA - без требования о минимальном капитале, сборы USD 3,000 за каждый вид деятельности, двадцать восемь допустимых направлений. Налоговые каникулы по статье 80LA в отношении выручки, выставляемой в иностранной валюте (FCY); прямое включение партнёрств CA / CS / адвокатов. Воспользуйтесь интерактивным инструментом выбора пути для вспомогательных услуг →
Скачать PDF (на английском)IFSCA (IBC/OEC) Regulations 2022 + уведомления MoF S.O. 2374(E) (23 мая 2022 г.) и от 24 мая 2023 г. Требования UGC + AICTE не применяются; критерий соответствия - вхождение в Top-500 рейтингов QS / THE; дипломы выдаются материнской организацией (Parent Entity). Первые участники: Deakin (янв. 2024 г.) + Wollongong (июль 2024 г.). Воспользуйтесь интерактивным инструментом проверки соответствия и выбора пути IBC / OEC →
Скачать PDF (на английском)IFSCA (MII) Regulations 2021 (консолидированная редакция от 1 нояб. 2024 г.). NSE IFSC + India INX + NICCL + ICCL IFSC + IIDI + NSDL IFSC. SEBI (SECC) Regulations 2018 не применяются в пределах IFSC. Торговые часы - до 23 ч 30 мин в сутки; GIFT Nifty перенесён с SGX 3 июля 2023 г.; месячный оборот - USD 96 млрд (дек. 2025 г.). Воспользуйтесь интерактивным инструментом проверки соответствия и сравнения MII →
Скачать PDF (на английском)IFSCA (Payment Services) Regulations 2024 (опубликованы 29 янв. 2024 г., консолидированная редакция от 23 апр. 2024 г.). Единая авторизация, охватывающая пять услуг (открытие счетов, электронные деньги, эскроу, трансграничные денежные переводы, эквайринг). Уровни RPSP USD 100k / SPSP USD 250k. Запрет на INR в электронных кошельках; средства эскроу - только в IBU/IBC. FATF Travel Rule без минимального порога (de-minimis) USD 1k. Воспользуйтесь интерактивным инструментом выбора категории PSP →
Скачать PDF (на английском)IFSCA ITFS Guidelines 2024 (обновлены 11 апр. 2025 г.; отменяют Framework 2021 г.). Факторинг, форфейтинг, финансирование цепочек поставок, реверсивный факторинг, учёт векселей по аккредитивам, предэкспортное кредитование. Собственные средства оператора - USD 0.2m; финансист - USD 5m + 5m с требованием об учреждении для факторинга + критерием FATF. Освобождение от TDS по CBDT Notification 28/2024 + налоговые каникулы по статье 80LA. Воспользуйтесь интерактивным инструментом выбора пути участника ITFS →
Скачать PDF (на английском)IFSCA (CMI) Regulations 2025 (Schedule I, п. 3, собственный капитал (net worth) USD 200k) + IFSCA Master Circular for CRAs от 5 августа 2025 г. Опора на IOSCO Code 2015 г.; бессрочная регистрация через SWIT; рейтинги по глобальной шкале в отношении любой юрисдикции; ESG - через отдельный ERDPP; мост RBI ECAI для взвешивания рисков на материковой части Индии. Прецедент CareEdge Global IFSC (39 суверенных рейтингов с окт. 2024 г.). Отмечен запрет по статье 5j ЕС в отношении российских эмитентов. Воспользуйтесь интерактивным инструментом по авторизации и охвату CRA →
Скачать PDF (на английском)IFSCA (Book-keeping, Accounting, Taxation and Financial Crime Compliance) Regulations 2024 (опубликованы 6 июня 2024 г.). Исключение по принципу lex specialis из Ancillary Framework 2021 г. Без требования о минимальном собственном капитале (net worth) - сборы USD 1k + 5k + 5k за каждый вид деятельности (B/A/T/F по отдельности), 60 кв. футов на сотрудника, ограничение передачи в Индию - 20%, без обратного субподряда. Послабление ICAI для «зеркальных» фирм открывает путь для переезда Big-Four. Воспользуйтесь интерактивным инструментом определения объёма и существенности услуг BATF →
Скачать PDF (на английском)IFSCA (Listing) Regulations 2024 + Direct Listing Scheme 2024 + Companies (Listing of Equity Shares in Permissible Jurisdictions) Rules 2024 + FEMA (NDI) Amendment Rules 2024. Первый путь IPO в IFSC для индийских публичных компаний, не прошедших листинг. Облигации ESG / зелёные / SLB / переходные (USD 15.43 млрд в листинге на 30 июня 2025 г., 25% от общего объёма). Практически нулевая налоговая нагрузка для инвесторов-нерезидентов по статье 47(viiab) + 10(4D) + 80LA. Воспользуйтесь интерактивным инструментом выбора пути листинга для эмитента →
Скачать PDF (на английском)Сводный сквозной каталог. Нормативная архитектура IFSCA Act 2019 + SEZ Act 2005 + уведомлений MoF; все 20 направлений деятельности в единой сводной справочной таблице (Master Reference Table); тематические главы о банковской деятельности, рынках капитала, страховании, фондах и специализированных направлениях; сквозная налоговая архитектура по §80LA + §47(viiab) и четырёхуровневый периметр ПОД/AML и санкций. Базовое справочное издание для новых участников IFSC и инструмент перекрёстных ссылок для действующих участников.
Скачать PDF (на английском)Обращённое вовне дополнение к руководствам по лицензированию. Пять типов инвесторов (FPI, NRI, семейный офис, суверенный фонд / эндаумент / пенсионный фонд, корпоративное казначейство); пять продуктовых каналов (ценные бумаги в листинге, фондовые структуры, прямое владение активами, структурированные продукты, банковские продукты / кредитование). Налоговые расчёты по §47(viiab) + §10(4D) с разобранным примером. Операционные механизмы - от открытия счёта до репатриации. Шесть «красных флагов». Библиотека завершена - Серия практических руководств из 26 томов.
Скачать PDF (на английском)72 с. · Регуляторная, налоговая и структурная основа для иностранного инвестиционного консультанта, предлагающего резидентам Индии дискреционные услуги PMS через IFSC.
Скачать PDF (на английском)63 с. · Регуляторная, налоговая и структурная архитектура выхода иностранной страховой группы на индийский рынок через материковую часть Индии и через IFSC GIFT City.
Скачать PDF (на английском)Фирма активно готовит 18 дополнительных брошюр по 16 ещё не охваченным направлениям (банковские IBU уже готовы; GAO, финансовые компании / казначейство, GIC, CMI, FinTech, авиализинг, биржа драгоценных металлов, лизинг судов, вспомогательные услуги, иностранные университеты, MII, платёжные услуги, ITFS, BATF, листинг, кредитные рейтинги), а также два сквозных издания (Мастер-каталог; Руководство для инвестора). График см. в плане.
Нужна справка по конкретному вопросу? Свяжитесь с нами.